А
Анонимный пользователь •
4 часа назад
Бесплатный вопрос юристу №344819
У меня возникла следующая ситуация. я покупал криптовалюту в 2023-2024 годах, например, toncoin, в основном, через p2p и через еще 1 кошелек, созданный мной,...
Добрый день.
У меня возникла следующая ситуация. Я покупал криптовалюту в 2023-2024 годах, например, Toncoin, в основном, через p2p и через еще 1 кошелек, созданный мной, отправлял их на одну известную криптобиржу. Однако на бирже отправлял её под стейкинг, конвертировал её в другие криптовалюты в случае ее падения (в стейблкойны USDT, USDC или другие, например, Bitcoin/Ethereum) и даже планировал провести транзакцию в Ethereum для подтверждения электронной почты в EtherMail (электронная почта в web3 (альтернатива Яндекс. Почте и Gmail). Планирую продать криптовалюту в 2025 году. У меня следующие вопросы: как, когда и какие налоги нужно мне платить в данной ситуации? Правда ли, что при конвертации в другую криптовалюту или стейблкойн непосредственно на бирже тоже придётся платить НДФЛ? И правда ли, что транзакция для подтверждения адреса электронной почты в EtherMail будет считаться платежом, что не является законной? Помогите, пожалуйста, решить эти вопросы, чтобы дальше с ними не мучался.
С уважением,
Козлов Матвей Константинович
Да, к сожалению, это так: согласно разъяснениям Министерства финансов России и налоговых органов, любая операция по обмену криптовалюты на другую криптовалюту или стейблкоин на бирже может считаться реализацией (то есть продажей) и, следовательно, облагаться НДФЛ, если при обмене образуется прибыль.
Небольшое исключение: если в результате конвертации вы понесли убыток (например, вы продали Toncoin, который купили за 1000 рублей, а конвертировали в USDT на сумму 800 рублей), то налог платить не нужно. Однако убыток может быть учтен для уменьшения налога в будущем.
Будет ли транзакция для подтверждения адреса электронной почты в EtherMail считаться платежом?
Это действительно спорный вопрос, и точного ответа на него сейчас нет, поскольку это новая технология, а законодательство не поспевает за развитием технологий.
Когда и какие налоги нужно платить с криптовалюты
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ): в России доходы от продажи криптовалюты облагаются НДФЛ по ставке 13% (или 15% для доходов свыше 5 млн рублей в год).
Налоговая база: Налоговой базой является разница между суммой, полученной от продажи криптовалюты, и суммой расходов на ее приобретение (подтвержденных документально).
Когда платить: Налог нужно заплатить в следующем году после продажи криптовалюты.
За 2025 год: если вы продадите криптовалюту в 2025 году, то НДФЛ нужно будет заплатить до 15 июля 2026 года.
Декларация: в начале 2026 года вам нужно будет подать налоговую декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию.