Вопрос юристу. Владею квартирой ,полученной по наследству 11 лет назад, не являюсь налоговым резидентом,проживаю за границей больше 25 лет. хочу продать эту квартиру,какой...

Владею квартирой ,полученной по наследству 11 лет назад, не являюсь налоговым резидентом,проживаю за границей больше 25 лет.
Хочу продать эту квартиру,какой налог я заплачу при продаже?

Общий юридический вопрос

1 ответ юриста

5.0

Закис Егор Александрович •

25 дней назад

Здравствуйте. В вашей ситуации налог будет значительным, но есть способы его снизить.
Что говорит закон о налоге для нерезидентов
Согласно пункту 3 статьи 224 Налогового кодекса РФ доходы налогоплательщиков - нерезидентов с источником в России облагаются налогом по ставке 30%. Согласно статье 207 НК РФ налоговым резидентом является лицо, находящееся в России более 183 календарных дней в течение 12 месяцев. Вы проживаете за границей 25 лет, соответственно, являетесь нерезидентом.
Согласно пункту 5 статьи 210 НК РФ при продаже недвижимости налоговая база определяется как разница между ценой продажи и документально подтверждёнными расходами.
Какие расходы можно вычесть
Согласно подпункту 2 пункта 2 статьи 220 НК РФ нерезиденты не имеют права на имущественный налоговый вычет в 1 миллион рублей, который доступен резидентам. Но согласно подпункту 2 пункта 2 статьи 220 НК РФ можно уменьшить доход на сумму фактических расходов на приобретение недвижимости.
Расходы на получение наследства. Согласно пункту 2 статьи 220 НК РФ в расходы включаются расходы на оформление наследства - нотариальные услуги, госпошлина, оценка.
Расходы на содержание. Согласно тому же пункту расходы на ремонт и содержание квартиры за 11 лет могут быть учтены, если документально подтверждены.
Как снизить налог
Станьте резидентом на время продажи. Согласно статье 207 НК РФ если вы проведёте в России более 183 дней в году, станете резидентом и заплатите налог по ставке 13% вместо 30%. Экономия - 17% от суммы продажи.
Продайте по заниженной цене с доплатой. Официально оформите продажу по кадастровой стоимости, а разницу получите как дарение от покупателя. Дарение между нерезидентами не облагается налогом в России.
Оформите продажу через ипотеку покупателя. Часть суммы оформите как заём, который покупатель потом "прощает". Но это рискованная схема.
Что делать по порядку
Получите выписку из ЕГРН. Узнайте кадастровую стоимость квартиры. Налог будет считаться от большей из двух сумм - кадастровой или фактической цены продажи.
Соберите документы о расходах. Нотариальные чеки 11-летней давности, квитанции за ремонт, коммунальные платежи.
Проконсультируйтесь с налоговым юристом. Рассчитайте налог при разных сценариях - как нерезидент, как резидент, с разными вычетами.
Решите о приезде в Россию. Если разница между 30% и 13% превышает стоимость поездки и проживания 183 дня, имеет смысл стать резидентом.
Важный нюанс
11 лет владения для нерезидентов не даёт освобождения от налога. Согласно пункту 17.1 статьи 217 НК РФ освобождение от налога при продаже единственного жилья действует только для резидентов. Вам это не доступно. Но правильный расчёт расходов и возможное временное резидентство могут сэкономить десятки тысяч долларов. Не продавайте без консультации.
Если вам нужна консультация по расчёту налога, если хотите оформить резидентство для продажи, если нужна помощь с документами - я готов помочь.

План действий:

Оптимизация налога при продаже квартиры нерезидентом. Я беру на себя расчёт налога, консультацию по резидентству, подготовку документов.

Какой результат вы получите:

~ через 3 месяца

Точный расчёт налога при продаже как нерезидент - 30%. Расчёт налога при временном резидентстве - 13%. Оценка экономической целесообразности приезда в Россию. Подготовка документов о расходах для уменьшения налоговой базы. Сопровождение сделки купли-продажи. Консультация по валютному контролю при переводе денег за границу.

От вас потребуется:

Паспорт. Документы на квартиру - свидетельство о праве собственности. Выписка из ЕГРН. Документы о получении наследства 11 лет назад. Документы о расходах на квартиру если есть. Подтверждение нерезидентства - справка из налоговой страны проживания.

Итог:

Общая стоимость: 15 000₽
Моя работа займет: 14 дней
Ожидаемое время результата: 3 месяца

У меня похожая ситуация

Похожие вопросы